준비한 집은 모두 비슷하고,
준비하지 않은 집은 저마다 다릅니다.

상속세는 배우자가 살아 계시면 대체로 10억 원, 배우자가 없으면 5억 원을 넘을 때부터 나옵니다.

일괄공제 5억 원에 배우자상속공제 최소 5억 원이 더해지기 때문입니다. 다만 이건 다른 공제와 사전증여가 없다고 본 단순한 선이고, 실제로는 10년 안에 있었던 증여가 다시 합산되면서 선이 내려가는 경우가 많습니다.

아닙니다. 상속세가 없어도 법이 정한 기한은 그대로 진행됩니다.

상속포기와 한정승인은 사망을 안 날부터 3개월, 상속세 신고는 사망한 달의 말일부터 6개월입니다. 이 기한은 세금이 나오는지 여부와 관계없이 모든 상속인에게 적용됩니다. 실제로 문제가 되는 대부분은 세금이 아니라, 이 날짜를 모르고 지나간 경우입니다.

배우자가 없는 상태에서 수도권 아파트 한 채를 물려받으면 상속세가 나올 수 있습니다.

평가 기준이 공시가격이 아니라 시가이기 때문입니다. 같은 단지 같은 평형의 최근 거래가(유사매매사례가액)나 감정가액이 기준이 되므로, 공시가격만 보고 “5억이 안 되니 괜찮다”고 판단하면 어긋납니다. 배우자가 살아 계시면 대체로 10억 원까지는 세금이 없습니다.

사망을 안 날부터 3개월 안에 가정법원에 상속포기 또는 한정승인을 신청해야 합니다. 자녀가 전부 포기하면 배우자가 단독으로 상속하고 손주에게는 내려가지 않습니다(대법원 2023. 3. 23.자 2020그42 전원합의체 결정). 다만 배우자까지 포기하면 다음 순위로 넘어갑니다.

한정승인은 물려받은 재산 범위 안에서만 빚을 갚는 방식이라, 재산이 얼마인지 확실치 않을 때 안전한 선택이 됩니다. 3개월이 지나면 원칙적으로 단순승인이 되어 빚 전부를 부담하게 됩니다. 다만 빚이 있는 줄 정말 몰랐다면 그 사실을 안 날부터 3개월의 특별한정승인이 인정됩니다.

배우자·자녀·부모는 유류분을 청구할 수 있지만, 형제자매의 유류분은 폐지되었습니다.

헌법재판소가 2024년 4월 25일 형제자매 유류분 조항을 위헌으로 판단했습니다. 또한 2026년 3월 17일 시행 민법에 따라 유류분 반환 방식이 물건 자체를 돌려주는 원물반환에서 가액반환 원칙으로 바뀌었습니다. 받는 쪽에는 현금화가 쉬워진 변화이고, 지키는 쪽에는 그만큼 현금을 준비해야 한다는 변화입니다.

줄어들 수도, 그대로일 수도 있습니다. 갈리는 것은 남은 시간입니다.

상속인에게 한 증여는 사망 전 10년 이내, 상속인이 아닌 사람(며느리·사위·손자녀 등)에게 한 증여는 5년 이내면 상속재산에 다시 합산됩니다. 10년을 확보할 수 있는 시점에 시작하면 효과가 크고, 시간이 부족한 상태에서 서두르면 세금은 그대로인 채 노후에 쓸 현금만 줄어듭니다. 증여를 결정하기 전에 “내가 앞으로 쓸 돈이 남는가”를 먼저 계산해야 하는 이유입니다.

부동산 중심 상속에서 가장 자주 생기는 문제이고, 세금 계산보다 먼저 봐야 할 부분입니다.

상속세는 현금 납부가 원칙이며, 분납·연부연납·물납 제도가 있습니다. 다만 어느 쪽이든 대가가 따릅니다. 재무설계에서는 세금을 줄이는 것보다 사망 시점에 현금이 만들어지는 구조를 미리 배치하는 쪽을 먼저 검토합니다. 급하게 파는 부동산은 제값을 받기 어렵기 때문입니다.

장애인신탁을 이용하면 5억 원 한도까지 증여세가 과세되지 않습니다.

중요한 건 세금보다 구조입니다. 목돈을 그대로 주면 관리가 어렵고 수급자격에도 영향이 갈 수 있어서, 자녀가 평생 나누어 쓸 수 있도록 관리하는 사람과 지급 방식을 함께 정해 두는 것이 핵심입니다. 재산을 남기는 일과 그 재산이 그 아이에게 실제로 닿게 하는 일은 다른 문제입니다.

재무설계사는 판단을 대신해 주는 사람이 아니라, 흩어진 것을 한 장으로 정리해 주는 사람입니다.

상속 재산과 빚의 현황 정리, 상속세 개략 추정, 그 세금을 낼 현금이 있는지 보는 납부 재원 진단, 보험·연금 구조 점검, 그리고 3개월·6개월 기한 관리를 돕습니다. 반대로 법률 자문과 소송은 변호사, 세무 신고 대리는 세무사의 영역이라 직접 하지 않고, 필요한 시점에 연결해 드립니다. 이 경계를 분명히 하는 편이 결과적으로 더 도움이 됩니다.